Met een uitsluitingsclausule kan een schenker bepalen dat de gift buiten de huwelijksgemeenschap van de ontvanger blijft. Notaris.nl licht die bedoeling toe. De tekst alleen maakt echter niet zichtbaar waar het geld later terechtkomt. Leg daarom de schenking én de betaling herkenbaar vast, en laat de clausule aansluiten bij de situatie van de ontvanger.
Leg vast wie de gift ontvangt en welke voorwaarde geldt. Bewaar ook bewijs als het geld later aan een gezamenlijke woning wordt besteed.
Bespreek scheiding en overlijden afzonderlijk
Schrijf wie schenkt, aan wie, welk bedrag en op welke datum. Maak uw bedoeling bespreekbaar: wilt u alleen voorkomen dat bij scheiding moet worden gedeeld, of ook gevolgen bij overlijden regelen? Laat mogelijke varianten door een notaris uitleggen. Een uitsluitingsclausule is geen testament en bepaalt niet op zichzelf wie de ontvanger later als erfgenaam heeft.
Voorbeeld: privé ontvangen, gezamenlijk besteed
Fictief: een ouder schenkt € 20.000 aan een dochter onder uitsluitingsclausule. Zij betaalt daarmee een verbouwing van een gezamenlijk huis. Bewaar de schenkingsafspraak, bankoverschrijving en betaalde verbouwingsfacturen samen. Bespreek vooraf hoe deze inbreng tussen de partners wordt vastgelegd. Neem niet aan dat een bedrag van € 20.000 later zonder verdere beoordeling direct terugbetaalbaar is; bestemming, afspraken en toepasselijk vermogensrecht doen ertoe.
Controleer belasting en uitvoerbaarheid apart
Een voorwaarde over privévermogen geeft geen automatische vrijstelling van schenkbelasting. Controleer voor het schenkingsjaar de fiscale regels en mogelijke gevolgen voor inkomensafhankelijke regelingen. Zorg dat de ontvanger de voorwaarde begrijpt voordat het geld wordt overgemaakt. Noteer bij latere grote besteding opnieuw wat met de gift gebeurt, zodat de oorspronkelijke bedoeling niet alleen in een losse bankomschrijving terug te vinden is.